Как получить налоговый вычет 650 тысяч рублей по ипотеке

Что необходимо предпринять, чтобы получить налоговый вычет 650 тысяч рублей (или потенциально даже больше) от правительства, при покупке жилья в ипотеку.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет предполагает возмещение подоходного налога в размере 13%, который государство удерживает с официальной («белой») зарплаты граждан.

Рассмотрим такой сценарий: официальная зарплата составляет 40 000 рублей. Каждый месяц бухгалтерия автоматически отчисляет с неё налог в размере 13% (5 200 рублей).

В течение года общая сумма налога составит 62 400 рублей. По закону, при приобретении недвижимости в ипотеку имеется возможность вернуть эту сумму. Этот процесс может проводиться ежегодно до достижения лимита в 650 000 рублей.

Сколько денег можно вернуть

Налоговый вычет 650 тысяч рублей по ипотеке, по сути, делится на две составляющие: физические лица имеют возможность вернуть до 260 000 рублей в зависимости от стоимости недвижимости и дополнительно 390 000 рублей за проценты по кредиту. Почему именно эта сумма?

По закону можно взыскать до 13% от стоимости жилья, но максимальный размер вычета ограничен 2 миллионами рублей. Это означает, что независимо от того, приобретаете ли вы недвижимость за 7 или 10 миллионов рублей, государство возместит только 13% от первых 2 миллионов рублей. Аналогичный принцип применяется и к процентам по ипотеке — с максимальной суммой расчёта в 3 миллиона рублей.

Физические лица могут вернуть до 260 000 рублей за приобретение недвижимости и до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке, достигая общего вычета в размере 650 000 рублей. Но эта сумма не может превышать уплаченный подоходный налог, который составляет 13% от официальной заработной платы. Например, если вы заплатили 400 000 рублей подоходного налога с момента покупки недвижимости, в настоящее время вы можете возместить только эти 400 000 рублей.

Как получить вычет 1,3 млн рублей

Налоговый вычет 650 тысяч рублей может быть повышен до 1,3 миллиона рублей, когда супружеская пара приобретает недвижимость без заключения брачного договора. Такое имущество считается совместно приобретённым. В подобных случаях каждый из супругов имеет право на вычет в размере 2 миллионов рублей при покупке недвижимости и дополнительно 3 миллиона рублей на выплату процентов за ипотеку.

Распределение этих вычетов осуществляется по усмотрению супругов. Например, если стоимость недвижимости составляет 3 миллиона рублей, жена может выбрать вычет в размере 1 миллиона рублей, в то время как муж может получить вычет в размере 2 миллионов рублей, или они могут выбрать другие пропорции по взаимному согласию. Детали таких соглашений должны быть задокументированы в заявлении о распределении налогового вычета, которое затем подаётся в Федеральную налоговую службу вместе с декларацией о возврате налога.

Например, семейная пара совместно приобрела квартиру за 14 миллионов рублей в ипотеку. Каждый из супругов может претендовать на вычет в размере 2 миллионов рублей за покупку недвижимости, по 260 000 рублей каждому (на общую сумму 520 000 рублей), и дополнительный вычет в размере 3 миллионов рублей за выплаченные проценты по ипотеке, ещё по 390 000 рублей каждому (на общую сумму 780 000 рублей).

Следовательно, супружеская пара может коллективно возместить 1,3 миллиона рублей, при этом каждый супруг вернёт себе налоговый вычет 650 тысяч рублей.

В каких случаях можно получить имущественный вычет при ипотеке

Налоговый вычет 650 тысяч рублей — налоговая льгота, связанная с приобретением недвижимости. Она доступна физическим лицам с официальным трудоустройством и «белой» зарплатой, облагаемой подоходным налогом в размере 13%. Этот вычет применим в различных сценариях, связанных с недвижимостью, включая:

• строительство или покупка жилья (квартиры, частные дома, комнаты или доли);
• приобретение земельного участка с жилым домом или для строительства дома;
• расходы по выплате процентов по ипотеке;
• затраты на отделку и ремонт жилья (особенно актуальны для новостроек, приобретённых у застройщиков).

Стоит отметить, что физические лица могут потребовать возврата подоходного налога за предыдущие три года. Для пенсионеров, получающих доход, облагаемый налогом в размере 13%, возможность получить налоговый вычет при покупке недвижимости соответствует тем же критериям, что и для тех, кто все ещё активно работает. Для работающих пенсионеров также существует уникальное положение, дающее им четырёхлетний срок для получения вычета. Например, если пенсионер покупает квартиру в 2023 году, он может претендовать на налоговый вычет за 2023, 2022, 2021 и 2020 годы.

Важно отметить, что налоговый вычет 650 тысяч рублей распространяется не только на расходы, связанные с ипотекой. Правило распространяется на различные сценарии, включая покупку недвижимости за собственные средства и расходы, связанные с образованием или медицинским обслуживанием.

Читайте также: Ликвидность недвижимости: что это такое и от чего зависит.

Когда вычет не предоставляется

Получение налоговый вычет 650 тысяч рублей при приобретении недвижимости неосуществимо при следующих обстоятельствах:

1. В договоре купли-продажи недвижимости участвуют близкие родственники, такие как дети, родители, бабушки и дедушки или супруги.
2. Отсутствие официального источника дохода, с которого уплачиваются налоги.
3. Недвижимость была приобретена за счёт средств, предоставленных работодателем.
4. Приобретение недвижимости по программе «Военная ипотека» без использования личных средств.
5. Налоговая декларация уже подана в текущем налоговом периоде (срок подачи ограничен одним разом в год).
6. В случае покупки квартиры в новостройке документ о приёме-передаче ещё не оформлен.
7. Получение вычета от работодателя (подразумевает, что подоходный налог не удерживается из заработной платы).
8. Имущественные вычеты и проценты уже были получены до 2014 года.
9. Объект недвижимости был получен в дар или по наследству.
10. Объект недвижимости подпадает под категорию «садоводство и огородничество» (например, земельный участок).
11. Приобретение земельного участка для жилищного строительства без регистрации права собственности на дом.
12. Осуществление деятельности в качестве индивидуального предпринимателя по стандартной системе налогообложения.

Важно иметь в виду, что если недвижимость была приобретена в текущем году, заявление на вычет может быть подано только в следующем году (например, если квартира была куплена в 2020 году, документы на вычет могут быть представлены в 2021 году).

Документы для получения вычета

Чтобы получить налоговый вычет 650 тысяч рублей следует пройти структурированный процесс сбора документов, подачи в налоговую инспекцию, проверки документов налоговыми органами и последующего перевода денежных средств. Необходимая документация для этой процедуры включает:

1. Паспорт.
2. Справка 3-НДФЛ.
3. Заявление о возврате налога.
4. Документы, подтверждающие расходы по ипотеке, такие как справка о выплаченных процентах.
5. Справка  2-НДФЛ за отчётный период.
6. Копии документов, подтверждающих право на недвижимость, включая договор купли-продажи или ДДУ, платёжные документы, выписку из ЕГРН или свидетельство о праве собственности, а также акт приёма-передачи при приобретении квартиры в новостройках.

Стоит отметить, что в каждом конкретном случае могут быть свои тонкости, и желательно уточнить подробные требования в налоговых органах, чтобы получить налоговый вычет 650 тысяч рублей.

Можно ли сразу получить налоговый вычет 650 тысяч рублей

В принципе, можно получить налоговый вычет 650 тысяч рублей сразу, но этот сценарий зависит от определённых условий. Для достижения этой цели официальный годовой доход в идеале должен составлять не менее 5 миллионов рублей (поскольку 650 000  — это 13% от 5 миллионов), а сумма кредита должна составлять около 31 миллиона рублей при условии, что ставка по ипотеке составляет примерно 10% годовых.

На практике такая идеальная ситуация встречается реже. Для иллюстрации давайте рассмотрим другой пример:

В 2023 году семейная пара приобрела квартиру за 5 миллионов рублей в ипотеку. Каждый из них имеет право на ежегодный налоговый вычет в размере 13%. В 2023 году муж официально заработал 0,8 миллиона рублей, заплатив 104 000 налогов. Жена, с более высокой официальной зарплатой в 1 миллион в год, заплатила 130 000 налогов.

Они могут получить эти налоги, уплаченные в 2024 году (не ранее) — в общей сложности в размере 234 000 на семью. Этот процесс повторяется каждый год до тех пор, пока не будет достигнут совокупный лимит в 650 000 рублей.

Как правило, физические лица сначала претендуют на вычет за покупку недвижимости (260 000, что составляет 13% от 2 миллионов), а затем на проценты по ипотеке (390 000, что составляет 13% от 3 миллионов). Следовательно, процесс имущественного вычета обычно занимает несколько лет.

Законодательство не устанавливает ограничений на срок выплаты компенсации. Если ипотечный договор рассчитан на 30 лет, вычеты можно требовать ежегодно по мере выплаты процентов по ипотеке. Единственным ограничением является то, что вы можете подать декларацию и запросить налоговые декларации за предыдущие три года. Например, в 2023 году невозможно подать декларацию и претендовать на вычет за 2019 год.

Когда можно подать документы на вычет

Начать процесс, позволяющий получить налоговый вычет 650 тысяч рублей, можно с того года, когда на руках будет иметься необходимая документация:

• платёжные документы, подтверждающие расходы, связанные с приобретением квартиры, дома или земельного участка;
• документы, подтверждающие право собственности на недвижимость (выписка из ЕГРН для квартир, приобретённых по договору купли-продажи, или акт приёма-передачи жилья при покупке по договору долевого участия).

Как быстро придут деньги

Налоговая служба проводит тщательную проверку документов. Процесс может занять до 3 месяцев. Впоследствии средства перечисляются на счёт физического лица в течение 1 месяца. С практической точки зрения, при подаче заявление на получение налогового вычета в августе 2020 года, рассчитывать на выплату средств стоит к декабрю.

Читайте также: Как выселить арендатора из квартиры законно: все доступные способы.

Как можно распоряжаться деньгами от налогового вычета

Налоговый вычет 650 тысяч рублей представляют собой возмещение налогов, удерживаемых государством из вашей зарплаты. Использовать эти деньги можно в соответствии со своими предпочтениями, без каких-либо ограничений, налагаемых ни налоговой службой, ни банком. Это может быть покупка автомобиля, отпуск, размещение на депозит или другие финансовые цели. Решение остаётся исключительно за гражданином.

Также есть возможность направить средства от налогового вычета на досрочное погашение ипотеки. Уменьшение суммы непогашенного кредита способствует минимизации переплаты по кредиту с течением времени.